Location courte durée et URSSAF : tout savoir pour 2025

Protégez votre activité grâce au bail sous-location professionnelle afin de relouer légalement des biens et maximiser vos profits.
Lorsque vos recettes issues de la location courte durée dépassent 23 000 €, l’URSSAF considère votre activité comme professionnelle. Ce statut vous oblige à vous affilier à une caisse de sécurité sociale pour payer des cotisations. Ces cotisations permettent de contribuer au financement de l’assurance maladie et de la retraite. Si vous ne respectez pas ces obligations, vous vous exposez à des sanctions.

Seuil de 23 000 € en location courte durée : que déclarer à l’URSSAF ?

Le seuil de 23 000 € correspond à vos recettes brutes annuelles générées par la location courte durée. Ce montant inclut les loyers perçus, charges comprises, avant toute déduction des frais de gestion ou de plateforme. Par exemple, si un locataire paie 500 € pour un séjour et que vous recevez 400 €, l’URSSAF prendra en compte les 500 €. Ce calcul s’applique à l’ensemble des recettes générées, qu’elles proviennent de plateformes comme Airbnb ou de réservations en direct.

L’URSSAF exige que vous surveilliez vos recettes pour détecter le dépassement du seuil. Si vous ne déclarez pas vos revenus après avoir franchi ce montant, l’organisme peut vous contacter directement. Les plateformes partagent désormais les informations relatives aux revenus des utilisateurs avec l’administration. Ainsi, en cas de non-déclaration, vous risquez des pénalités financières ou une régularisation forcée.

Pour éviter ces désagréments, mettez en place un suivi rigoureux de vos recettes annuelles. Utilisez un tableau ou un logiciel pour suivre vos revenus. Dès que vous approchez du seuil, préparez les démarches nécessaires pour signaler votre activité à l’URSSAF. En anticipant ces démarches, vous respectez la réglementation et évitez les complications administratives.

Que faire après le seuil de 23 000 € ?

Après avoir dépassé 23 000 €, l’URSSAF vous demandera de régulariser votre situation. Vous recevrez un email avec un lien vers un questionnaire en ligne. Ce questionnaire doit être rempli dans un délai de cinq jours. Il vous permet de choisir entre trois régimes sociaux : le régime général, le statut de micro-entrepreneur ou celui de travailleur indépendant. Si vous ne remplissez pas ce formulaire dans les délais, l’URSSAF vous inscrira automatiquement au régime des travailleurs indépendants.

Une fois le formulaire complété, vous devez finaliser votre affiliation dans les 30 jours. Pour le régime général, les démarches se font sur l’espace dédié à l’économie collaborative. Pour le statut de micro-entrepreneur ou de travailleur indépendant, vous devez vous inscrire via les plateformes respectives, comme le guichet unique de l’INPI ou le portail des auto-entrepreneurs. Chaque régime a des implications financières différentes, mais les délais restent identiques.

Le non-respect de ces obligations peut entraîner des pénalités ou des affiliations non adaptées à votre situation. Par conséquent, répondez rapidement à l’URSSAF et suivez les instructions fournies. En respectant ces démarches, vous formalisez votre activité et contribuez à la sécurité sociale sans complications administratives.

Important : Ce seuil s’applique uniquement aux activités en nom propre. En société (SCI, SARL, SAS), vos recettes ne déclenchent pas d’obligations URSSAF, même au-delà de 23 000 €.

Régimes sociaux pour la location courte durée : les choix proposés par l’URSSAF

Après avoir franchi le seuil de 23 000 €, vous avez le choix entre plusieurs régimes sociaux, selon vos recettes annuelles. Si vos recettes se situent entre 23 000 € et 77 700 €, vous pouvez opter pour le régime général, le statut de micro-entrepreneur ou celui de travailleur indépendant. Entre 77 700 € et 188 700 €, seules les deux dernières options sont disponibles. Au-delà de 188 700 €, le statut de travailleur indépendant devient obligatoire.

Le régime général est souvent adapté pour les loueurs utilisant principalement des plateformes comme Airbnb. Ce régime applique des cotisations sociales sur une base réduite de vos recettes. En revanche, le statut de micro-entrepreneur convient mieux aux activités générant des recettes modestes avec peu de charges. Enfin, le statut de travailleur indépendant est préférable si vos charges sont importantes et que vous avez besoin de déduire des frais réels.

Votre situation personnelle joue également un rôle dans le choix du régime. Si vos revenus locatifs représentent la majorité des revenus de votre foyer, vous serez automatiquement affilié à la Sécurité Sociale des Indépendants. Ce choix est obligatoire pour les Loueurs en Meublé Professionnels (LMP) et exclut le régime général.

Important : Les démarches URSSAF après le dépassement du seuil concernent exclusivement les activités en nom propre. En société, vous n’avez pas à effectuer ces formalités, ce qui simplifie la gestion.

Impact des cotisations URSSAF sur vos revenus en location courte durée

Une fois affilié, vous devrez payer des cotisations sociales calculées sur vos recettes. Ces cotisations varient selon le régime choisi. Pour le régime général, elles représentent environ 47,42 % de 40 % de vos recettes. Cela signifie qu’avec 30 000 € de recettes annuelles, vous paierez environ 5 960 €. Le statut de micro-entrepreneur applique un taux de cotisations de 12,3 %, soit 3 690 € pour 30 000 €. Enfin, pour le statut de travailleur indépendant, les cotisations sont basées sur le résultat net après déduction des charges, avec une cotisation minimale de 1 200 €.

Ces montants peuvent affecter la rentabilité de votre activité. Il est donc essentiel d’intégrer ces charges dans vos prévisions financières. Si nécessaire, ajustez vos tarifs pour compenser l’impact des cotisations. Vous pouvez également optimiser vos charges pour réduire votre résultat net et diminuer vos cotisations. Un suivi régulier de vos revenus et une gestion rigoureuse de vos dépenses vous aideront à maintenir une rentabilité satisfaisante.

Important : Louer via une société permet d’éviter l’affiliation à l’URSSAF, même si vos recettes dépassent le seuil de 23 000 €. Cette structure est souvent plus adaptée pour une activité régulière ou plusieurs biens.

Respectez les obligations URSSAF en location courte durée

Le dépassement du seuil de 23 000 € en location courte durée transforme votre activité et vous impose de nouvelles responsabilités. En nom propre, vous devez signaler ce dépassement à l’URSSAF, choisir un régime social adapté et payer vos cotisations sociales. Ces démarches sont essentielles pour rester conforme à la réglementation et éviter les sanctions.

Cependant, si vous exploitez vos biens via une SCI ou si vous êtes sous-loueur, vous n’êtes pas assujetti à l’URSSAF, même au-delà de ce seuil. Ces options offrent des avantages significatifs pour optimiser vos revenus et simplifier vos démarches administratives.

Tout est expliqué en détail dans le programme de formation M.B.A (Maitrisez votre Business Airbnb), conçue pour accompagner propriétaires et sous-loueurs face aux défis comme l’URSSAF en location courte durée.

Découvrez comment optimiser vos revenus, choisir la structure juridique adaptée et bâtir une activité durable, conforme et rentable.

Masterclass Offerte

Comment augmenter vos revenus de 20 % en gérant votre Airbnb sans conciergerie

Masterclass Offerte

2500€/MOIS DE REVENUS IMMOBILIERS SANS EMPRUNT BANCAIRE EN 90 JOURS !

EN savoir plus

Réservez votre session offerte

Image de Nicolas
Nicolas

Fondateur AutomaticBNB

Whatsapp (que par message)

07 57 84 68 87

Prendre Rendez-vous

Voir les disponibilités

PRENDRE RENDEZ-VOUS AVEC NICOLAS

Whatsapp (exclusivement message)

07 57 84 68 87

Prendre Rendez-vous

Voir les disponibilités

Par mail

contact@automaticbnb.fr

Formation sous-location offerte

Développez votre parc immobilier avec la sous-location professionnelle

100% légal, sans CREDIT BANCAIRE

Formation sous-location offerte

Développez votre parc immobilier avec la sous-location professionnelle​

100% légal, sans CREDIT BANCAIRE ​

Comment Lancer Votre Business de Sous-Location, Même en Partant de Zéro !